当前位置：
省人大常委会：
省人大常委会《关于印发青海省第十一届人民代表大会常务委员会第四次会议审议意见的通知》(青人大常字[2008]26号)悉，对《关于2007年度省本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告的审议意见》所反映的问题，省政府高度重视，立即责成有关部门认真落实审计决定，坚决纠正存在的问题。总体来看，2007年度省本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况是好的，绝大部分审计意见和建议被采纳，各有关被审计单位针对审计查出的问题认真分析原因，加强制度建设，规范内部管理，基本完成了整改任务。现将有关办理情况报告如下。
一、省本级预算执行中存在的问题及整改措施
(一)省财政厅在预算管理中存在的问题和整改情况。
1、关于部门预算编制还有待于完善、仍需进一步细化的问题。
不断细化基本支出和项目支出预算，减少项目资金预留。在2009年度的预算编制中，严格要求各部门及下属单位，其所有支出不论资金来源都要按照有关政策规定细化到具体的预算项目，落实到具体部门和相应的政府收支分类科目，并要求有基建、科技、支农、社保等生产性和事业发展项目资金审批权的部门将归口管理专项资金的40％细化到各单位的部门预算和具体项目中。
2、关于目前省本级部门预算基本支出定员定额标准不完善、未完全实现实物费用定额与定员定额之间的有效衔接、项目支出预算未实行项目库滚动管理的问题。
(1)再一次提高日常公用经费综合定额标准和车辆经费定额，增加3项单项定额项目。
(2)细化部门单位的分类档级标准。在原七大类的基础上，根据各部门的工作量和职能再进一步细分为十一大类。
(3)加强行政事业单位资产配置管理，推进资产管理与预算管理相结合。结合今年省政府出台的《青海省省本级机关资产配置办法(试行)》和《青海省省本级机关资产配置标准(试行)》，对省本级机关修缮办公用房、购置交通工具和办公设备设定了具体的数量限额和经费限额标准。继续研究探索建立预算资金定额与实物资产定额相结合的定额标准体系。
(4)推行项目支出滚动管理机制，研究探索项目支出标准体系。对项目支出预算实行精细化管理，逐步建立跨年度实施项目和常年实施项目滚动转入下年项目库管理机制。
3、关于预算执行分析和绩效考评管理仍需加强、对各部门预算执行动态掌握和预决算对比分析不够、未能充分利用决算结果的问题。
(1)加强预算执行分析，强化决算管理。进一步加大对预算执行情况分析力度，充分利用国库集中支付和非税收入收缴等相关系统，对预算单位的财政资金实行动态监控。同时，进一步加强决算编制管理，着力提高决算分析水平，注重预、决算的对比分析，强化决算结果的应用，将决算结果作为编制下年预算的重要依据和参考。
(2)不断推进绩效考评试点工作。在2008年扩大绩效考评试点范围的基础上，2009年继续扩大绩效考评试点范围，进一步规范绩效考评的程序和步骤，完善绩效考评指标体系建设，逐步研究建立绩效考评公示制度，对项目绩效考评目标、结果等进行部门内部公示。
(二)省发展改革委管理分配政府性投资情况审计整改情况。
对审计报告和审计工作报告反映的问题，省发展改革委正在研究制定整改措施。
二、预算执行部门审计查出的问题及整改情况
(一)省文化厅预算执行审计查出的问题及整改情况。
关于对省文物管理局和省文物考古研究所对财务工作重视不够，会计工作不规范，挤占、挪用专项资金用于支付工程款、弥补公用经费和发放补贴等问题。省文化厅党组于
省文物局挤占、挪用的专项资金586233．44元，已于2008年10月前全部如数归还原资金渠道。
违规收取考古发掘费及勘探费151．71万元的问题，已对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予了免职处理和党内严重警告处分。省文物管理局财务已移交省文化厅财务处统一管理。
(二)审计青海省社科院发现的主要问题及整改情况。
1、省社科院培训中心截留非税收入2053204．71元、坐支非税收入1782080．64元的问题。审计决定要求省社科院将余额30．63万元上缴财政专户，
2、省社科院违规出借资金的225万元的问题。省社科院正在采取措施，积极催收。
3、管理混乱，多头设置“账外账”的问题。省社科院已清理、撤消所有账外账，将账外资金结余54．19万元交院财务统一核算。
(三)审计省经济委员会发现的主要问题及整改情况。
1、关于滞留专项527．44万元的问题。
(1)未及时调整项目，滞留财政专项资金144万元。对滞留未拨付给青海鲁能重化工公司焦炭项目的100万元资金，省经委表示若该项目在年内开工，则将资金及时调整到位，若进展缓慢，则调整用于其他项目前期工作，对滞留的祁连山水泥股份公司水泥项目资金30万元，已于年初拨付到位；未拨付西安华陆工程科技有限责任公司“碳—化工项目”前期费10万元，调整至“清真食品暨少数民族用品发展规划”项目；未拨付柴达木白刺种子项目资金4万元，已调整安排于日产2000吨石渣水泥项目。
(2)滞留未拨付企业破产补助资金383．44万元。
省经委作为解决处理突发事件的预留资金，截至8月底已下拨预留资金360万元用于解决急需项目资金，其余资金近期下达。
2、对省经委2005年至2007年拨付的项目贴息资金和企业破产补助等资金进行抽查，存在的滞留等问题。
(1)2005年8月，拨付给青海伊佳民族用品有限公司的100万元资金无文件依据的问题。省经委正在完善有关制度，规范资金审批程序。
(2)2007年拨付给西宁市经委的350万元市属破产企业水暖改造补助资金，截至2007年12月，市经委滞留204．83万元，2008年下半年已下拨。
(四)省国土资源厅预算执行审计查出的问题及整改情况。
1、关于欠拨专项资金98万元的问题。其中土地资源调查工程资金60万元已支付；土地开发整理项目前期费38万元按土地开发项目管理的有关规定，待项目验收合格后拨付项目所在地国土资源局。
2、关于2005—2007年出借资金158．54万元的问题。已收回28万元，其余130．54万元省国土资源厅正在督促尽快归还。
3、关于海北州国土资源局截留33．63万元采矿权价款的问题。尚在审计决定执行期内。
4、管理体制不顺，政(事)企不分的问题。省国土资源厅表示拟将此问题研究报省政府和省机构编制部门批准后执行。
三、财政专项资金审计调查查出的问题及整改情况
(一)2007年度职业教育财政补助资金管理和使用情况审计查出的问题及整改情况。
省政府主要领导和分管领导分别作出重要批示，对此，省教育厅、省财政厅立即进行沟通并研究和部署整改工作，决定由省教育厅、省财政厅相关处室组成联合检查整改小组，对存在的问题进行认真整改和检查。
1、青海华夏职业技术学校未发放16．3万元国家助学金问题。学校已制定整改方案，按每生每学期750元的标准分别汇入受助的250名贫困学生的银行卡账户，省教育厅将再次检查资金使用情况。
2、省卫生职业技术学院挪用助学金47．25万元用于弥补公用经费问题。
3、国家助学金发放不及时问题。2007年10所院校共结余331．96元。部分已发放，无法发放的经省财政、教育、劳动保障部门安排调整到下学期补助资金中。
4、省畜牧兽医职业技术学院用国家助学金、奖学金抵顶学费47．18万元。该校已在2008年发放助学金5．45万元、奖学金5．5万元。余额将于
青海建筑职业技术学院截留家庭经济困难学生伙食临时补助28．9万元，转入后勤服务中心作为食堂补助。该院已发放困难学生伙食临时补助14．78万元，余额将于9月份开学后15天内足额发放到学生手中。
5、资金结存较大问题。互助县职业技术学校实训基地专项资金160万元当年没有支出，结存较大。目前该校已完成采购方案的制定及供货厂家考察和招投标准备等前期工作，整个项目争取在9月中旬完成。青海警官职业学院校园网建设资金100万元，由于拨款时间晚，结存到2008年。该校已于
(二)廉租住房及经济适用住房审计调查查出的问题及整改情况。
1、关于调查、建档和审批工作进展迟缓的问题。经过一段时间的督促整改，各地基本建立了手工档案。省住房改革与保障办公室本着“统一规划、统一标准、分级管理、分级负担、分步建设”的原则，拟建设全省廉租住房档案管理信息系统，目前已经编制完成实施方案，正在申请资金。实施后将在全省实现档案管理电子化。
2、关于认定标准缺乏统一明确的细则或解释的问题。省住房改革与保障办公室反映部分地区对廉租住房保障对象及其住房困难的认定有难度，造成这部分保障对象的认定过程和时间较长。
3、关于西宁市上报基础数据不实的问题。西宁市首批拟申请享受廉租住房保障的城镇最低生活家庭户数为5764户，截至目前，全市廉租住房租赁补贴发放5274户，发放比例为91．49％。
4、关于海西州大部分地区未发放租赁补贴的问题。全州进行了多次核实发放对象工作，现已对符合发放条件的住户按月发放了廉租住房租赁补贴。
5、西宁市房地产集团未按程序办理贷款、改变经济适用住房用地用途、挪用专项贷款资金等问题。
(1)西宁市房地产集团已严格按规定程序整改，已办理规划许可证，土地手续正在办理中。
(2)西宁市房地产集团正积极进行销售尽快回笼资金。
(3)挪用的1亿元资金已收回，其余0.34亿元正在回收。
6、德令哈市经济适用住房建设中存在的问题。德令哈市经济适用住房预售价格由市政府召集建设、发展改革等部门正在审核中。
(三)省农业综合开发资金审计查出的问题及整改情况。
1、滞留、挪用、出借资金问题的整改情况。
(1)海西州都兰县农机管理站挪用的热水乡中低产田改造项目培训资金3．75万元，已于
(2)格尔木市农发办滞留的2005年大格勒乡绵羊养殖项目有偿资金18万元，已于
(3)黄南州尖扎县出借的5万元项目资金已收回。
2、配套资金不到位问题的整改情况。
(1)玉树州本级和玉树、囊谦两县未配套资金67．76万元。因以前年度财力不足没有安排项目配套，从2008年开始，该州、县已足额进行了配套。
(2)果洛州本级和达日县少配套资金29万元。从2007年开始，州县的配套资金已落实到位。
(3)海北州本级给同宝牧场2005年草原建设项目少配套5．6万元。由于同宝牧场已改制解体，不再追加配套；门源县少配套的8万元项目资金，已于
3、未按规定对农业综合开发财政无偿资金实行县级报账制和专账核算的问题。
(1)来按要求由财政部门直接报账的乐都等县，已按规定执行了县级报账制度。
(2)未按年度和项目实行专账核算的班玛等县，已按制度对原账务进行了调整，并按年度分项目设置了新账，补充了项目核算专账。
四、湟中至贵德二级公路建设项目审计查出的问题及整改情况
1、关于勘察设计未招标的问题。省高管局将在今后的项目建设中严格按照国家有关规定加强工程建设招投标管理工作，杜绝此类问题的发生。
2、关于设计费多支出106．9万元的问题。省高管局已组织项目办、设计单位进行了核实，目前此事正在处理过程中。
3、关于代扣未缴营业税及附加费1093．71万元的问题。省高管局已和省地税局直属分局进行了协商，目前正在积极筹措资金，将代扣的各施工单位营业税及附加费分期上缴。
五、延伸审计项目及专项资金审计查出的问题及整改情况
(一)延伸审计海东地区公益性项目统建办公室发现的问题，现正在整改之中。
(二)延伸审计贫田残疾人危房改造资金发现的问题及整改情况。延伸审计贫困残疾人危房改造资金发现的关于湟源县财政10万元配套资金未到位问题，省财政正在督促足额到位；关于建房面积较大，修建费用超出了贫困残疾人可承担的数额的问题，残疾人危房改造已纳入到全省农牧区困难群众危房改造规划之中，财政补助标准将进一步提高，贫困残疾人建房负担将会随之减轻。
(三)延伸审计省疾控中心专项资金发现的问题及整改情况。关于省疾控中心及下属单位领导实行年薪制的问题，省财政厅已与省卫生厅及该中心进行了深入沟通，决定从2009年起严格实行综合部门预算管理，把该中心所有的预算外收入全部纳入预算，同时对年薪制的问题也一并予以纠正。
青海省人民政府